为加强研究院现金管理，建立健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，对现金管理作如下规定。
一、现金使用范围
1、员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；
2、出差人员差旅费；
3、采购办公用品、零星备件或其他零星开支；
4、业务活动的零星支出备用金；
5、确需现金支付并经院长书面同意的其他开支。
二、现金收付原则
1、收付现金必须按照规定的合法凭证办理；没有按照《资金管理审批制度》审批签章的，财务不予付款。
2、因公外出或购买物品，需借用现金时，按照《员工借款管理办法》执行。
3、任何人不得擅自将研究院现金借给他人或其他单位，不准谎报用途套取现金，不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准将研究院收入的现金以个人名义存入银行，不准保留帐外公款。
4、任何人不准白条抵款，不准垫支挪用研究院资金。
三、现金收入和支出
1、不论何种来源收入的现金，应于当日全部送存研究院银行账户。
2、支付现金，应该从备用金中支付或银行存款提取，研究院任何员工不得以收入直接支付各项开支，严禁坐支现金。
3、研究院任何员工不得以任何借口或理由截留研究院的现金收入，在取得现金收入后应及时上缴财务。
4、支付现金在1-5万元的，经办人必须提前1个工作日通知财务；5万元以上的，经办人必须提前3个工作日通知财务；事先未通知的，财务有权拒绝办理付款业务（研究院紧急、重大的非日常事项除外）。
四、现金报销时间
1、购买物品借用现金应在购货验收入库后2个工作日内报销。
2、出差人员所借现金必须在出差返回后5个工作日内报销。
3、员工向研究院的借款在年末应全部还清，如不按时还清借款又不向财务部门说明原因的，财务部门有权直接从借款人的工资中扣除。
五、库存现金管理
1、库存现金限额原则上以满足研究院2天日常零星开支为标准，禁止超过限额备用金。
2、办理现金业务，须做到按日清理，按月结账，及时登记现金日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。
3、财务人员必须每日核对库存现金，保持账款相符，如发生长短款问题要及时向院长汇报，查明原因后按照院长审批签章后的书面处理意见进行处理，不得擅自将长短款相互补抵。
4、财务人员每月末必须定期对库存现金情况进行清查盘点。重点放在账款是否相符、有无白条抵款、有无私借公款、有无挪用公款、有无帐外资金等违法违纪行为。
5、现金保管要有安全措施，存放现金要用保险柜，保险柜钥匙要由专人保管。
六、处罚
1、对违反本制度给研究院造成损失的，视其情节严重，给予处罚，并保留以法律手段追究当事人责任的权利。
2、凡超出规定范围、限额使用现金，用不符合制度的凭证冲抵库存现金，未经批准坐支现金，私存小金库，编造用途套取现金，公款私存，截留收入，逾期报销的，除给予相应处罚外，分别给予违纪金额20%的罚款。