为了加强内部管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
一、报销单据
1、报销人在财务领取并填写《费用报销单》，注明所在部门、报销时间、报销事由、报销金额（大小写金额必须完全一致，不得涂改）等完整信息，并在报销人处签字。
2、报销人应将得合法、有效的报销单据（增殖税普通发票或专用发票）按规范粘贴在《费用报销单》后面。
3、确实无法取得有效报销单据的，需事先征得院长同意，填写《费用报销单》，将相关凭证或说明按规范粘贴在《费用报销单》后面，并在报销人处签字。
二、借款销账
1、因公借款，借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、金额（大小写必须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
2、借款审批流程：主管确认 → 财务审核 → 院长审批。
3、借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经院长批准，否则财务有权拒绝销账。剩余金额必须退还，并在报销单上注明原借金额和退金额。
4、借款人原则上应在7个工作日内办理销账手续。
三、报销流程
经办人填写报销单 → 主管确认 → 财务审核 → 院长审批 → 财务付款
1、主管确认——所在部门主管对费用发生的真实性确认签字后送财务；
2、财务审核——重点审核发票的真实性与核准报销金额的准确性，并签字确认；
3、院长审批——财务将初审合格的原始凭证送院长审批；
4、财务付款：财务将审核批准同意报销的原始凭证填制记账凭证后付款。
三、报销时间
1、报销时间定在每周二，特殊情况可酌情办理。
2、借款不受以上时间限制，工作日可随时办理。
四、报销支付
1、大额支付：2000元及以上的报销费用，原则上以银行对公转账为主，由报销人提供与发票一致的账号及开户行信息，财务以此方式进行付款，不可转账到其它单位名下。
2、小额支付：2000元以下的报销费用，由财务通过网银直接付款至报销人银行卡，2人及以上同时报销的，由收款人再转至另外报销人银行卡。
3、财务周三上午统一进行报销费用支付。
五、报销细则
（一）接待费报销
1、要求：应本着节约、实事求是的原则进行。
2、标准：快餐不超过50元/人、点餐不超过100元/人。
3、用途：主要用于安排合作单位工作人员餐费，单位合作伙伴应酬活动不受上述标准限制。
4、业务发生后一周内应填写《费用报销单》并附上相应发票，按照相关规定和流程进行报销。
（二）差旅费报销
1、住宿费
①住宿费限额340元/天，实际发生额未达到限额，不予补偿；超出限额部分员工自行承担。同性2人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准。
②接待合作单位工作人员，统一安排在单位指定酒店，原则上1人一间，费用由指定人员进行结算。
2、交通费
①出差人员可乘坐高铁（或动车）二等座，如需超标乘坐高铁（或动车）或者飞机的，需提前报经院长同意后方可购票。
②市内交通费：原则上应尽量乘坐地铁、公交，费用实报实销，若遇特殊情况乘坐出租车需事先征得院长同意后方可报销出租车费（送卷业务除外）。报销凭证上需注明时间、路程起点和终点、外出工作内容。
③研究院车辆因公使用或自驾车因公使用经院长批准，所发生的费用实报实销。
3、伙食补贴：60元/天。出差期间报销餐费则不享受伙食补贴。
4、报销天数按照交通工具出发时间到返回时间计算，12点之前出发及12点之后返回按一天计算，反之则按半天计算。
（三）办公费报销
1、行政负责办公用品统一采购，填写《办公用品请购单》，经负责人同意后方购买，按审批流程报销。
2、所购办公用品由行政统一保管，定期核对，做到账账、账实相符。
3、邮寄费用由行政负责统一结算，并按部门列支。
（四）办公场地所发生的租赁费、物业费、水电费、维修费、清洁费等，按合同（或协议）据实报销。
六、本规定自2020年1月1日起执行。